Korzyści podatkowe
- rachunki emerytalne IKE/IKZE – bez podatku od zysków kapitałowych*
- niższy podatek od dywidend w USA 30% → 15%
BDM IKE - Indywidualne Konto Emerytalne
Rachunek inwestycyjny w formie Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE) to doskonały sposób na budowanie kapitału na przyszłość, z możliwością zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych. IKE zapewnia pełną kontrolę nad kapitałem, elastyczność wpłat i swobodę dostosowania strategii inwestycyjnej do własnych potrzeb, tworząc solidne zabezpieczenie na przyszłość.
Zalety
Dostęp do rynków
- wybrane rynki światowe w jednym miejscu: USA, UK, Germany, France, Belgium, Netherlands
- wybór waluty zlecenia – PLN lub waluta rynku: EUR, USD, GBP
Analizy i Doradztwo Inwestycyjne
Wygoda i obsługa
- aplikacje bdm Online, bdm Mobile
- bezpłatne prowadzenie rachunków emerytalnych
- jeden PIT – prosta obsługa podatkowa dla inwestycji w kraju i za granicą
Otwórz elektronicznie Profilem Zaufanym - bez wychodzenia z domu |
Jakie są zasady korzystania z IKE?
- każda osoba może posiadać wyłącznie jeden rachunek IKE
- możliwość transferu portfela IKE z innej instytucji do DM BDM
- zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych
- warunki uzyskania prawa do zwolnienia podatkowego. Wypłata środków może nastąpić: po ukończeniu 60. roku życia, po ukończeniu 55. roku życia, jeśli nabyte zostało prawo do emerytury pod warunkiem dokonywania wpłat przez co najmniej pięć lat kalendarzowych lub jeśli ponad połowa wartości wpłat została dokonana nie później niż na 5 lat przed złożeniem wniosku o wypłatę
- limit wpłat w 2025 roku: maksymalna kwota wpłat wynosi 26 019 zł
- wpłaty na rachunek IKE są dokonywane wyłącznie w PLN
Porównanie IKE a IKZE
Granica wieku
60 lat lub 55 lat w przypadku nabycia prawa emerytalnego
65 lat
Roczny limit wpłat w 2025 r.
26 019 zł
10 407,60 zł lub 15 611,40 zł dla osób prowadzących pozarolniczą działalność
Korzyści podatkowe w trakcie oszczędzania
- Nie płacisz podatku od odsetek od obligacji
- Nie płacisz podatku od dywidend od polskich spółek notowanych w Warszawie
- Nie płacisz podatku od odsetek od obligacji
- Nie płacisz podatku od dywidend od polskich spółek notowanych w Warszawie
- Wpłaty podlegają odliczeniu w PIT, co w 2025 roku może przynieść oszczędność do 3330 zł, a dla samozatrudnionych do 4995 zł
Wypłata środków przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych
Możliwość wypłaty w całości lub częściowy zwrot. W przypadku osiągnięcia zysku pobrany zostanie 19% podatek od zysków kapitałowych. Jeżeli na IKE dokonano wypłaty transferowej z PPE przekazywana jest do ZUS kwota 30% sumy składek podstawowych.
Możliwość wypłaty w całości, brak częściowego zwrotu. Wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku podatkowym. Może to skutkować przekroczeniem progu podatkowego i wyższym obciążeniem fiskalnym. Podstawą do rozliczenia będzie informacja PIT-11 przygotowana przez DM BDM po zakończeniu roku podatkowego.
Korzyści podatkowe przy wypłacie
- Zwolnienie z 19% podatku od dochodów kapitałowych po osiągnięciu granicy wieku
- Zwolnienie z podatku dochodowego od osób fizycznych
- Zwolnienie z 19% podatku od dochodów kapitałowych po osiągnięciu granicy wieku
- Obowiązek uiszczenia 10% zryczałtowanego podatku
Osoby dziedziczące
- Nie zapłacą podatku dochodowego
- Nie zapłacą podatku od spadków i darowizn
- Muszą zapłacić zryczałtowany podatek w wysokości 10%
- Nie zapłacą podatku od spadków i darowizn
Założenie i prowadzenie rachunku
- Jest darmowe, umowę można podpisać online lub stacjonarnie w Punkcie Obsługi Klienta
- Jest darmowe, umowę można podpisać online lub stacjonarnie w Punkcie Obsługi Klienta
Pełnomocnictwo
- Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem IKE można ustanowić przy zakładaniu rachunku lub później - przez Internet lub w Punkcie Obsługi Klienta
- Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem IKZE można ustanowić przy zakładaniu rachunku lub później - przez Internet lub w Punkcie Obsługi Klienta
Pełnomocnictwo
- Złożenie dyspozycji wypłaty transferowej z rachunku maklerskiego IKE do innej Instytucji finansowej
- Złożenie dyspozycji wypłaty transferowej z rachunku maklerskiego IKZE do innej Instytucji finansowej
Rynki zagraniczne
- Możliwość inwestowania w instrumenty notowane na rynkach zagranicznych. Transakcje są przewalutowywane automatycznie, a wszystkie wyceny oraz saldo rachunku prezentowane są w złotych.
- Możliwość inwestowania w instrumenty notowane na rynkach zagranicznych. Transakcje są przewalutowywane automatycznie, a wszystkie wyceny oraz saldo rachunku prezentowane są w złotych.
Jak założyć rachunek?
Elektronicznie
- Wypełnij formularz
- Podpisz umowę elektronicznie
W Punkcie Obsługi Klienta
- Przyjdź do Punktu Obsługi
- Podpisz umowę
Otwórz elektronicznie Profilem Zaufanym - bez wychodzenia z domu |
Co to jest IKE?
Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) to dobrowolna forma długoterminowego oszczędzania na emeryturę, umożliwiająca gromadzenie środków z korzyściami podatkowymi. Oszczędności zgromadzone na IKE są zwolnione z 19% podatku od dochodów kapitałowych (tzw. podatek Belki), pod warunkiem spełnienia określonych warunków.
Kto może otworzyć IKE?
Prawo do dokonywania wpłat na IKE przysługuje osobie fizycznej, która ukończyła 16 lat. Osoby małoletnie (w wieku 16–18 lat) mogą dokonywać wpłat na IKE tylko w roku kalendarzowym, w którym uzyskują dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę.
Ile IKE można posiadać?
Każda osoba może posiadać tylko jedno IKE. Oznacza to, że nie można mieć więcej niż jednego takiego konta na swoje nazwisko.
Przydatne dokumenty
Ważne informacje
DM BDM S.A. informuje, że inwestycje w instrumenty finansowe zawsze obarczone są ryzykiem inwestycyjnym. Oznacza to, że możesz ponieść stratę. Stopień ryzyka zależy od rodzaju i klasy instrumentów finansowych będących przedmiotem Twoich inwestycji.
* Jeśli inwestujesz do minimum 60 roku życia (lub 55 w przypadku nabycia prawa emerytalnego) to podatek od zysków nie zostanie naliczony.
Osoby które dokonają tzw. zwrotu z IKE (wypłaty przed w/w terminami) nie rozliczają się z podatku od zysków kapitałowych corocznie, ale jednorazowo - dopiero po dokonaniu zwrotu,
W przypadku śmierci oszczędzającego uposażeni otrzymują należne środki bez konieczności przeprowadzania postępowania spadkowego a środki wypłacane przez uposażonych są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych oraz z podatku od spadków.