BDM IKZE - Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego

Rachunek inwestycyjny w formie Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to doskonały sposób na budowanie kapitału na przyszłość, z możliwością obniżenia rocznego zobowiązania podatkowego. IKZE zapewnia pełną kontrolę nad kapitałem i swobodę dostosowania strategii inwestycyjnej do własnych potrzeb, tworząc solidne zabezpieczenie na przyszłość.

Zalety

Korzyści podatkowe

  • rachunki emerytalne IKZE – bez podatku od zysków kapitałowych*
  • niższy podatek od dywidend w USA 30% → 15%

Dostęp do rynków

  • wybrane rynki światowe w jednym miejscu: USA, UK, Germany, France, Belgium, Netherlands
  • wybór waluty zlecenia – PLN lub waluta rynku: EUR, USD, GBP

Wygoda i obsługa

  • aplikacje bdm Online, bdm Mobile
  • bezpłatne prowadzenie rachunków emerytalnych
  • jeden PIT – prosta obsługa podatkowa dla inwestycji w kraju i za granicą
Otwórz elektronicznie Profilem Zaufanym - bez wychodzenia z domu

Jakie są zasady korzystania z IKZE?

  • każda osoba może posiadać wyłącznie jeden rachunek IKZE
  • możliwość transferu portfela IKE z innej instytucji do DM BDM
  • wypłata środków: Możliwa po ukończeniu 65. roku życia, pod warunkiem dokonywania wpłat przez minimum 5 lat kalendarzowych. Forma wypłaty: Jednorazowa lub w ratach, opodatkowana zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 10%
  • wcześniejszy zwrot środków: Środki wypłacone przed osiągnięciem 65 lat są obciążone podatkiem dochodowym oraz koniecznością zwrotu ulgi uzyskanej w PIT
  • limit wpłat: maksymalna wpłata w 2025 r. na IKZE wynosi 10 407,60 zł  lub 15 611,40 zł dla osób prowadzących pozarolniczą działalność. Dokonując wpłaty wyższego limitu należy w przelewie podać numer NIP prowadzonej działalności.
  • wpłaty na rachunek IKZE są dokonywane wyłącznie w PLN
BDM IKE
BDM IKE
emerytura bez podatku
0zł - prowadzenie rachunku

Porównanie IKE a IKZE

Granica wieku

60 lat lub 55 lat w przypadku nabycia prawa emerytalnego

65 lat

Roczny limit wpłat w 2025 r.

26 019 zł

10 407,60 zł lub 15 611,40 zł dla osób prowadzących pozarolniczą działalność

Korzyści podatkowe w trakcie oszczędzania
  • Nie płacisz podatku od odsetek od obligacji
  • Nie płacisz podatku od dywidend od polskich spółek notowanych w Warszawie
  • Nie płacisz podatku od odsetek od obligacji
  • Nie płacisz podatku od dywidend od polskich spółek notowanych w Warszawie
  • Wpłaty podlegają odliczeniu w PIT, co w 2025 roku może przynieść oszczędność do 3330 zł, a dla samozatrudnionych do 4995 zł
Wypłata środków przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych

Możliwość wypłaty w całości lub częściowy zwrot. W przypadku osiągnięcia zysku pobrany zostanie 19% podatek od zysków kapitałowych. Jeżeli na IKE dokonano wypłaty transferowej z PPE przekazywana jest do ZUS kwota 30% sumy składek podstawowych.

Możliwość wypłaty w całości, brak częściowego zwrotu. Wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku podatkowym. Może to skutkować przekroczeniem progu podatkowego i wyższym obciążeniem fiskalnym. Podstawą do rozliczenia będzie informacja PIT-11 przygotowana przez DM BDM po zakończeniu roku podatkowego.

Korzyści podatkowe przy wypłacie
  • Zwolnienie z 19% podatku od dochodów kapitałowych po osiągnięciu granicy wieku
  • Zwolnienie z podatku dochodowego od osób fizycznych
  • Zwolnienie z 19% podatku od dochodów kapitałowych po osiągnięciu granicy wieku
  • Obowiązek uiszczenia 10% zryczałtowanego podatku
Osoby dziedziczące
  • Nie zapłacą podatku dochodowego
  • Nie zapłacą podatku od spadków i darowizn
  • Muszą zapłacić zryczałtowany podatek w wysokości 10%
  • Nie zapłacą podatku od spadków i darowizn
Założenie i prowadzenie rachunku
  • Jest darmowe, umowę można podpisać online lub stacjonarnie w Punkcie Obsługi Klienta
  • Jest darmowe, umowę można podpisać online lub stacjonarnie w Punkcie Obsługi Klienta
Pełnomocnictwo
  • Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem IKE można ustanowić przy zakładaniu rachunku lub później - przez Internet lub w Punkcie Obsługi Klienta
  • Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem IKZE można ustanowić przy zakładaniu rachunku lub później - przez Internet lub w Punkcie Obsługi Klienta
Pełnomocnictwo
  • Złożenie dyspozycji wypłaty transferowej z rachunku maklerskiego IKE do innej Instytucji finansowej
  • Złożenie dyspozycji wypłaty transferowej z rachunku maklerskiego IKZE do innej Instytucji finansowej
Rynki zagraniczne
  • Możliwość inwestowania w instrumenty notowane na rynkach zagranicznych. Transakcje są przewalutowywane automatycznie, a wszystkie wyceny oraz saldo rachunku prezentowane są w złotych.
  • Możliwość inwestowania w instrumenty notowane na rynkach zagranicznych. Transakcje są przewalutowywane automatycznie, a wszystkie wyceny oraz saldo rachunku prezentowane są w złotych.

Jak założyć rachunek?

Otwórz elektronicznie Profilem Zaufanym - bez wychodzenia z domu
Co to jest IKZE?

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to specjalne konto oszczędnościowe, które pozwala na gromadzenie środków na przyszłą emeryturę. IKZE oferuje korzyści podatkowe, ponieważ wpłaty na to konto można odliczyć od podstawy opodatkowania w rocznym zeznaniu PIT, co skutkuje obniżeniem podatku dochodowego.

Kto może otworzyć IKZE?

IKZE może otworzyć każda osoba fizyczna, która ukończyła 18 lat. Osoby, które ukończyły 16 lat, mogą założyć IKZE, ale tylko w latach, w których uzyskują dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę. Nie ma górnej granicy wieku dla otwarcia IKZE.

Czy można posiadać więcej niż jedno IKZE?​

Nie, jedna osoba może mieć tylko jedno konto IKZE. Jeśli posiadasz IKZE w jednej instytucji finansowej i chcesz je przenieść do innej, musisz dokonać wypłaty transferowej. Natomiast, jedna osoba może jednocześnie posiadać zarówno IKE, jak i IKZE. Dzięki temu zyskujesz większe możliwości oszczędzania na emeryturę, dokonując wpłat na oba konta w tym samym czasie, przy zachowaniu rocznych limitów wpłat.

Przydatne dokumenty

Ważne informacje

DM BDM S.A. informuje, że inwestycje w instrumenty finansowe zawsze obarczone są ryzykiem inwestycyjnym. Oznacza to, że możesz ponieść stratę. Stopień ryzyka zależy od rodzaju i klasy instrumentów finansowych będących przedmiotem Twoich inwestycji.